Antiriciclaggio, standard internazionali e le nuove normative dell’Unione Europea e della Confederazione Elvetica

Abstract

Il paper analizza il nuovo pacchetto legislativo in materia di antiriciclaggio proposto dalla Commissione europea e di prossima attuazione. Esamina altresì l’avamprogetto in materia di lotta al riciclaggio in consultazione al Consiglio federale svizzero. Entrambe le riforme sono ispirate alle recenti raccomandazioni e linee guida emanate dal Gruppo di azione finanziaria (GAFI-FATF), organismo intergovernativo che ha lo scopo di elaborare e sviluppare strategie comuni e collaborative per la lotta al riciclaggio. La ricerca considera come banche, studi legali, fiduciari e altri soggetti obbligati dovranno rivedere i propri processi di controllo interno e di governance, nonché implementare nuove procedure più stringenti di due diligence e di segnalazione per garantirne la conformità. La seconda parte è dedicata alle principali disposizioni normative contro il riciclaggio AML/CTF presenti negli accordi bilaterali tra l’Unione europea e la Confede-razione Svizzera. Infine, si evidenziano le problematiche di maggior rilievo, quali l’assenza di accordi specifici tra Svizzera ed Europa e l’insufficienza delle disposizioni antiriciclaggio accolte in alcuni Accordi incentrati su altre tematiche regolamentari. Nella conclusione, si suggerisce che la lotta al riciclaggio, per la tutela dei mercati e dei consumatori, sia europei che svizzeri, necessiti di un Accordo esclusivamente dedicato alla collaborazione tra la nuova Autorità europea contro il riciclaggio (AMLA) e la Confederazione Svizzera o una sua istituzione preposta (ad esempio la FINMA).